Как избежать НДС при покупке золота в банке

Советы

Преимущества и недостатки

Важнейшим плюсом драгоценных металлов в виде наличного имущества является их привлекательность с точки зрения сохранности и независимости. Стоимость такого актива не зависит от выполнения платежных обязательств (финансовой состоятельности, банкротства) какого-либо банка, корпорации и даже краха финансовой системы целиком. Драгоценные металлы неуничтожимы и их невозможно воспроизвести из каких-либо других компонентов.

Жирным минусом банковских слитков является обложение НДС 18%. При продаже даже самого маленького слитка, купленного в подарок, банк включает сумму налога в стоимость слитка, а при обратной продаже слитка банку уплаченный налог Вам никто не вернет! В связи с этим рост цены драгметалла на 18% лишь окупит затраты на покупку слитков, а чтобы получить ощутимый доход ждать придется прилично. Многие инвесторы, говоря о целесообразном сроке «держания» золота, склоняются к периоду в 10 лет и более!

Избежать уплаты НДС на слитки удастся только если золото не выноситься за пределы хранилища банка. Оставив золото в банке с оформлением металлического счета ответственного хранения, Вы не платите НДС и решаете таким образом и вопрос хранения слитков. Однако хранение золота в банке ровно как и аренда сейфа или банковской ячейки тоже стоит денег.

Ситуация кардинально изменилась бы с отменой НДС на операции с драгметаллами в слитках как в большинстве стран с развитым вторичным рынком драгоценных металлов. Вопрос давно требует решения и даже поднимался в Госдуме, но пока ситуация не изменилась. Бремя уплаты налога нацелено в основном на предприятия и организации ювелирной индустрии, но и частные инвесторы при этом «идут под одну гребенку». Банкиры же считают, что отмена НДС не сильно повлияет на статистику (95% — ОМС, 4% — монеты), т.к. держать слиток – это довольно хлопотное дело.

Возможность инвестирования в золотые мерные слитки появилась у российских граждан относительно недавно – с конца 90-х годов прошлого века. В 1997 году Центробанком РФ было принято постановление №772, регулирующее правила купли-продажи следок со слитками драгоценных металлов и порядок лицензирования организаций, желающих заниматься такими сделками.

С тех пор инвестиции в золото уверенно существуют на отечественном финансовом рынке и пользуются стабильной популярностью. Причин для этого несколько:

  • за счет своего натурального характера, слитки драгметаллов не подвержены инфляции;
  • золото устойчиво к физическим воздействиям и не теряет своих свойств;
  • слитки в банковской упаковке удобно хранить и транспортировать;
  • золото имеет стабильную популярность на рынке, поэтому с его реализацией не возникает проблем.

Как уже упоминалось выше, сегодня в РФ более 200 банковских организаций реализуют слитки драгоценных металлов. Но большинство покупателей, расценивающих приобретение золота как долгосрочную инвестицию, предпочитают обращаться в Сбербанк. Несмотря на высокую комиссию, этот вариант остается наиболее выгодным по следующим причинам:

  • слитки, купленные в Сбере проще продать;
  • многие мелкие банки не выкупают приобретенное у них золото назад;
  • Сбербанк является самым крупным банком в РФ, что гарантирует его долгую работу.

Где купить золото в слитках

Слитки можно купить в банках, имеющих лицензию ЦБРФ про проведение операций с драгоценными металлами и оказывающие услуги физическим лицам (список банков). Цены на слитки банками устанавливаются самостоятельно. С целью сэкономить на покупке банковского золота иногда значимую сумму денег, лучше потратить немного времени и изучить ассортимент и цены на золото в банках, выбрав лучший вариант.

Еще по теме  Покупка студии в москве подводные камни

И еще учтите, что не любой банк, продающий слитки, занимается обратным выкупом. Для сотрудничества лучше выбрать банк, в котором можно как купить, так и продать слитки. На это есть несколько причин: во-первых, Вы избегаете дополнительных расходов на экспертизу слитка, во-вторых, наличие печатей «чужого» банка в документах к слитку или символика другой кредитной организации на самом слитке послужат основанием признать состояние слитка удовлетворительным и банк выкупит слиток за меньшую цену, нежели купил бы «родной» слиток.

Цена грамма золота в слитке существенно зависит от веса приобретаемого слитка. Т.е. при покупке маленького слитка цена 1 грамма золота будет дороже, чем при покупке слитка большего веса. Покупка, например, золотого слитка весом в 1 кг, обойдется значительно дешевле, чем покупка десяти слитков по 100 грамм.

Слитки требуют бережного хранения, ведь золото 999 пробы очень мягкий металл. Важно отсутствие повреждений на слитке, которые могут быть вызваны трением слитков друг об друга при транспортировке или падением слитка. Если же повреждения слитка привели к изменению геометрических размеров или веса слитка, то банк откажет в выкупе.

Кроме банка продать слиток можно лишь в ломбард или инвесткомпанию, у которых есть соответствующая лицензия, но никак ни первому встречному на улице. В соответствии со статьей 191 УКРФ за незаконную продажу золота (без лицензии) правонарушитель наказывается штрафом от 100 тысяч до 500 тысяч рублей, а за сделки в крупных размерах можно получить до 7 лет лишения свободы.

Одной из первых организаций, получивших лицензию на сделки со слитками драгоценных металлов, был Сбербанк. И, несмотря на то, что на сегодняшний день уже более двух сотен банковских организаций получили право продажи населению золотых слитков, Сбер остается лидером в этой нише. Возможно, его предложения не являются самыми выгодными на рынке. Однако в данном случае следует обращать внимание не на уровень предполагаемого дохода, а на надежность финансовой организации.

Помимо Сбербанка, довольно надежными продавцами официальные рейтинги считают следующие финансовые организации:

  • банк ВТБ24;
  • Альфа-банк;
  • Банк Москвы;
  • Банк Санкт-Петербурга;
  • Далькомбанк.

Если вести речь именно о слитках, есть два варианта, как не платить НДС при их покупке:

  • оформить ответственное хранение слитков в банке;
  • сделать покупку за рубежом.

В первом случае вы, приобретая слиток, открываете в банке специальный счет ответственного хранения, на который «зачисляют» вашу покупку. Слиток в этом случае на руки не выдается, он остается на территории банка. Процентов по такому счету вам выплачивать не будут, напротив – вы должны будет регулярно оплачивать хранение своей покупки. Но эта сумма в любом случае будет меньше, чем НДС.

Чтобы открыть счет для ответственного хранения, вам потребуется только паспорт. При оформлении с вами будет заключен договор, где, в числе прочего, укажут номер оставляемого вами слитка и все остальные его характеристики. Забрать золото из банка вы сможете в любое время.

Второй вариант уклонения от налога – покупка слитков драгоценных металлов заграницей. Некоторые страны не облагают такие приобретения налогом. Какие именно, лучше уточнить непосредственно перед решением о приобретении, поскольку налоговые правила постоянно меняются. В этом случае в России вам не придется платить никаких налоговых сборов. Но у этой схемы есть недостатки:

  • могут возникнуть проблемы с таможней;
  • при ввозе слитка в РФ вам придется оплатить пошлину;
  • продать золото от зарубежных производителей в нашей стране может быть проблематично.
Еще по теме  СКБ-банк бесплатный мобильный банк инструкция обзор возможностей - Скачать мобильное приложение СКБ-банка для ios и android

Покупка золотых слитков без НДС на территории России доступна ювелирам, официально оформившим свою деятельность и имеющим разрешение Пробирной палаты. Но данная сделка может быть оспорена в суде, что происходит довольно часто.

Итак, если вы решились совершить покупку золотого слитка, в первую очередь вам нужно определиться с ее местом. Выбрав банк, в котором вы собираетесь совершить приобретение, позвоните на его горячую линию и уточните адрес филиала, производящего данные операции.

Затем следует связаться с нужным филиалом и уточнить у его работника наличие слитков нужного вам веса. Как правило, изделия крупных объемов в банках есть всегда. А вот мелкие слитки расходятся достаточно быстро, поэтому их вполне может не оказаться в продаже.

Для визита в банк возьмите с собой паспорт и необходимую для покупки сумму. Кстати, лучше при звонке в отделение уточнить, возможен ли безналичный расчет за такое приобретение, можно ли рассчитаться с карты другого банка (если вы не являетесь клиентом финансовой организации-продавца) и какой в этом случае будет комиссия за расчет.

В процессе покупки вам будет выдан сам слиток в индивидуальной упаковке и документ, подтверждающий его подлинность. Упаковку слитка лучше не нарушать. Как вы помните, ГОСТ на эти изделия не допускает наличие на них жирного налета. А такой неизбежно появится, если вы прикоснетесь к металлу, пусть даже чистыми руками. Кроме того, при вскрытии упаковки на слитке могут образоваться иные повреждения, которые впоследствии затруднят его продажу.

Покупка мерных слитков обязательно сопровождается выдачей сертификата. В этом документе указывают номер слитка, его пробу, массу, страну-производителя и товарный знак предприятия, на котором слиток был отлит.

Сертификат и чек, выданный вам при совершении сделки, являются подтверждением покупки. Хранить эти документы нужно так же аккуратно, как и сам слиток. Впоследствии, когда вы соберетесь продавать золото, их необходимо будет предъявить покупателю. Если сертификат будет утерян, банк может оказать вам в обратном выкупе золота. В случае повреждения этого документа банк имеет право снизить цену при покупке вашего золота, что, согласитесь, тоже неприятно.

Получить дубликат утерянного сертификата невозможно. Хотя, если вы оформляли для хранения своего слитка специальный счет в том же банке, где его приобрели, можно попробовать это сделать. Но учтите, что это, во-первых, не типовая процедура, а во-вторых, скорее всего, она будет платной. Получение дубликата сертификата вместо испорченного практикуется в ряде банков, но тоже является платной услугой.

Кто имеет право совершать сделки со слитками золота

Законодательство РФ допускает проведение сделок купли-продажи драгоценных металлов в идее монет или готовых изделий между физическими лицами. Однако на сделки со слитками данное разрешение не распространяется. Их продажа и покупка будет считаться законной только в том случае, если одной из сторон сделки выступает юридическое лицо, поставленное на учет в Пробирной палате РФ и имеющее свидетельство, подтверждающее этот факт. В качестве юридического лица может выступать в том числе и индивидуальный предприниматель. Главное, чтобы у него имелись соответствующие документы.

Итак, одним из контрагентов сделок с драгметаллами в слитках обязательно должно выступать юрлицо. К другой стороне требований не предъявляется – это может быть любой совершеннолетний гражданин РФ, обладающий необходимой для покупки суммой. Кстати, дарение слитков и подтверждающих их подлинность документов между гражданами, законом не возбраняется. Но маскировать куплю-продажу подобным образом – это уже правонарушение. Так что, злоупотреблять такими поступками не стоит.

Когда стоит покупать?

Инвестиции в золото имеют консервативный характер, что подразумевает нацеленность в первую очередь на сохранение сбережений в долгосрочной перспективе. Многие опытные инвесторы считают, что пополнять золотые активы стоит в периоды, когда цена на золото опускается до минимума, зафиксированного за последние 5-10 лет.

Еще по теме  Как получить субсидию на жилье

Рост инвестиционного спроса на золото породил достаточно много так называемых «слабых держателей». К ним относятся инвесторы, которые очень резко реагируют на колебания валютного рынка и готовы продать золото, например, при изменении маржинальных условий биржи или манипуляций центральных банков с целью повлиять на котировки своих валют.

По словам вице-президента и стратега по драгметаллам Джорджа Джеро, золото следует покупать, когда цена снизилась на 40-50 долларов, ведь через пару дней цена стабилизируется, а затем вырастет.

На основе вышесказанного можно с уверенностью сказать о том, что инвестиции в золото является наиболее надежным способом сохранить свои средства в неблагоприятных условиях или на долгосрочной перспективе. Спокойствие и выдержка инвестора на фоне колебаний рынка способна принести достаточно высокий доход.

Все золото в слитках, которое реализуют финансовые организации, производится в России. Поставки этих изделий из-за рубежа лишены смысла – слишком высокие пошлины придется платить при ввозе в страну, и стоимость золота для конечного потребителя станет просто заоблочной.

В нашей стране производство слитков регулирует ГОСТ Р 51572-2000, чьи стандарты полностью соответствуют международным требованиям к качеству этих изделия London good delivery. Данный документ определяет следующие характеристики продукции:

  • слитки могут быть литыми и штампованными;
  • вес мерных слитков может варьировать от 1 грамма до 1 кг;
  • допускаются следующие веса изделий – 1, 5, 10, 20, 50, 100, 250, 500 и 1000 граммов;
  • проба золота должна составлять 999,9;
  • на поверхности изделий должны отсутствовать трещины, заусенцы, жирный налет, вкрапления шлака и иные дефекты;
  • слитки могут иметь слегка вогнутую форму;
  • лицевая сторона изделия должна быть снабжена надписями «Россия» и «Золото», указанием веса драгметалла, а также товарным знаком компании-производителя.

Как определяется стоимость золота в слитках

Цену слитка золота банки устанавливают в соответствии с его весом. При этом существует следующая тенденция – чем тяжелее слиток, тем ниже стоимость его грамма. Кажется, для покупателя выгоднее приобретать более крупные изделия. Но стоит учитывать, что продать слиток большого веса впоследствии может быть труднее, чем несколько мелких. Далеко не все банки заинтересованы в обратном выкупе дорогостоящих золотых изделий.

Помимо стоимости самого металла, в цену слитка закладываются надбавка банка и налог на добавленную стоимость. Надбавки каждая финансовая организация устанавливает на свое усмотрение. Этим объясняется отличия в стоимости золота у разных продавцов.

Что касается налога, он составляет 18% и взимается при сделках со слитками драгметаллов в законодательном порядке. Интересно, что на монеты и другие изделия из золота данное правило не действует. Поэтому, если вы хотите вложить свои деньги в драгоценные металлы, но необходимость оплаты НДС вас почему-либо не устраивает, можете переключиться со слитков на монеты. Кроме того, есть еще пара способов избежать налога. Возможно, они покажутся вам более удобными.

Оцените статью
Юридическая помощь
Добавить комментарий

Нажимая на кнопку "Отправить комментарий", я даю согласие на обработку персональных данных и принимаю политику конфиденциальности.